Så kan du lyfta fördelen med löneväxling - vi har räknat på den

30 mars 2026

cirka 3 minuters lästid

Löneväxling är en populär förmån. Så att erbjuda det kan stärka ert erbjudande som arbetsgivare. Särskilt om du hjälper dina medarbetare förstå förmånen. Så här kan du lyfta fram det.

Löneväxling innebär att en del av lönen innan skatt sparas till tjänstepensionen. På så sätt får en större summa chans att utvecklas över tid jämfört med om medarbetaren sparar själv efter skatt. Skatt betalas först när pengarna tas ut som pension, och är då ofta lägre än på lön.

Dessutom är det billigare att göra pensionsinbetalningar jämfört med att betala ut lön. Det beror på att du som arbetsgivare betalar särskild löneskatt på kostnaden för tjänstepension i stället för att betala sociala avgifter. Skillnaden, som landar kring sex procent, kan läggas på medarbetarens pensionssparande som ett uppskattat extra tillskott. 

Det gör löneväxling till en konkret och uppskattad förmån som både känns generös och är enkel att erbjuda, och som kan stärka företagets attraktionskraft.

Räknat för person som sparar från den fyller 50 år och i 17 år (fram till dagens riktålder) för att sedan ta ut pengarna som månadsutbetalningar under 10 år. Vi har utgått att hen har både lön och pension på 60 000 kronor i månaden.

Sparform: traditionell försäkring.

Avkastning: 3 % under både inbetalning och utbetalning.

Avgift: 0,9 %

Löneväxling:

Växlar 2 500 kronor per månad av bruttolönen, plus 5,8 % tillägg från arbetsgivare på grund av skatteregler, det vill säga totalt sparas 2 645 kronor före skatt. 

Detta kan efter 17 år tas ut om 5 424 kronor i månaden i tio år, och efter avdragen skatt vid utbetalning blir det 3 743 kronor i månaden i tio år. I löneväxlingen ingår då återbetalningsskydd.

Vi har räknat med 31% skatt på utbetalningarna enligt dagens skatteregler (vid statlig skatt på pensionen skulle löneväxling fortfarande ge runt 350 kronor mer i månaden än privat sparande i vårt exempel).

Kapitalförsäkring:

Sparar motsvarande 2 500 kronor i månaden av bruttolön (vi utgår från att sparandet tas från lönen över 56 100 kronor i månaden, då det är först vid denna nivå löneväxling rekommenderas och det därför blir jämförbart). Efter antagen marginalskatt 51 % (31 % inkomstskatt + 20 % statlig skatt) sparar personen alltså 1 225 kronor i månaden. 

Detta kan efter 17 år tas ut som 2 312 kronor i månaden i tio år.

Den totala summan uppgår som högst till 269 960 kronor. Från och med januari 2026 är sparande på ISK och privat kapitalförsäkring skattefritt upp till totalt 300 000 kronor per person. Vi har räknat med att personen inte har annat privat sparande i ISK eller Kapitalförsäkring och att sparandet därmed är skattefritt (vid skatt på det privata sparandet skulle summan per månad bli lägre, och fördelen med löneväxling öka).


Tänk på! Vårt exempel är bara en illustration för att ge inspiration, inte någon rådgivning eller rekommendation.

Kom ihåg att investeringar alltid innebär en risk.

Löneväxla eller spara på egen hand - hur stor kan skillnaden bli?

Låt oss räkna på det! Vi utgår från att du har 60 000 kr/mån i bruttolön och väljer att använda 2 500 kr/mån av den till ett sparande för din pension.

Tar du ut pengarna som lön för att spara på egen hand i en kapitalförsäkring dras ungefär hälften av pengarna i skatt på den del av din månadslön som överstiger 56 100 kronor. Du kan då spara 1 225 kr efter skatt.
 
Med löneväxling sparar du i stället av din lön före skatt. I vårt exempel lägger din arbetsgivare dessutom till 5,8 %, vilket är en vanlig nivå. Då kan du spara 2 645 kr. Skatt betalas först vid utbetaning av pension och blir med dagens skatteregler lägre än på din lön idag, om din pension också är 60 000 kr/mån.

Så kan du lyfta fram värdet av förmånen

Hjälp gärna dina medarbetare förstå vilken smart sparform löneväxling kan vara för den som har möjligheten. På så sätt stärker du även ditt eget förmånspaket.

  • Visa den konkreta ekonomiska skillnaden
    Många har hört talas om löneväxling – men få vet vilken konkret skillnad det kan göra för den framtida pensionen. Därför är det viktigt att visa värdet på ett enkelt sätt.

    Ett räkneexempel visar direkt hur mycket mer som kan sparas när pengarna sätts av innan skatten dras. Använd gärna vårt här ovan.
  • Lyft fram enkelheten
    Löneväxling är ett sparande som rullar på av sig själv. När insättningen görs automatiskt varje månad slipper medarbetaren egna överföringar, val och rutiner. Många uppskattar det, eftersom det gör det lätt att vara konsekvent över tid.
  • Prata om det vid rätt tillfällen
    Passa på att lyfta löneväxling när medarbetarna redan tänker på sin ekonomi – till exempel vid löneförhandlingar, utvecklingssamtal eller inför bonusutbetalningar.

Passar löneväxling alla?

För att löneväxling ska vara aktuellt  behöver medarbetaren efter växlingen ligga över brytpunkten, som 2026 motsvarar cirka 56  100 kronor i månaden. Om lönen hamnar under den nivån kan till exempel allmän pension och vissa ersättningar påverkas negativt.

Det är därför viktigt att hjälpa medarbetaren att förstå när löneväxling passar – och när alternativa sparformer kan vara ett bättre val.

För medarbetare som inte når upp till nivån där löneväxling är fördelaktigt kan du erbjuda alternativ som ändå skapar värde, till exempel:

  • Gör extra tjänstepensionsavsättning
    Ett mindre extra pensionsbelopp kan vara ett enkelt sätt att skapa rättvisa mellan medarbetare.
  • Tipsa om sparande i kapitalförsäkring
    För medarbetare som inte ska löneväxla kan ett sparande i kapitalförsäkring vara ett bra alternativ, eftersom det inte påverkar socialförsäkringar och fungerar oberoende av lönenivå.
  • Erbjud rådgivning för alla
    Genom att erbjuda rådgivning till hela organisationen visar du att du värnar varje medarbetares framtid.

Fördelar med vår digitala löneväxlingstjänst

Med vår digitala tjänst slipper du dessutom oroa dig för mängder av krånglig administration. Start, ändring och avslut sköts smidigt digitalt — både för dig och dina medarbetare.

Checklista ikon med röd bockmarkering på klämma

Minimal administration för företaget

  • Vårt system håller koll på vilka medarbetare som kan löneväxla och hur mycket.
  • Medarbetaren accepterar online – ni godkänner, resten sker automatiskt.
  • Nya löner uppdateras automatiskt.
Ikon av ett handslag synligt på en datorskärm, symboliserar digitalt samarbete och affärsförbindelser online

Helt digitalt för medarbetarna

  • Enkelt att starta, ändra belopp och avsluta.
  • Visar vilket utrymme som finns för att löneväxla.
  • All administration sker digitalt.

Så här enkelt kommer ni igång

Att införa löneväxling är en snabb och smidig process. Den är helt avgiftsfri.

  1. Ni kontaktar SPP och signerar avtal för tjänsten.
  2. SPP hämtar information om era anställda och räknar ut vem som kan löneväxla och hur mycket.
  3. Medarbetaren får ett erbjudande om möjlighet att löneväxla.
  4. Den som vill löneväxla berättar det digitalt och signerar med BankID.
  5. Ni godkänner – och nu är löneväxlingen i gång.
Läs mer och kom igång här
Tecknad röd spargris med hjärta på sidan

Sparande för alla

Har du anställda som inte tjänar över gränsen för löneväxling (56 100 kronor i månaden 2026) som du vill skapa förutsättningar att spara extra till pensionen? Hör av dig till oss så kan vi berätta hur.

Publicerad 2026-03-30