1. Håll koll på kvitton och avdrag
Se till att samla ihop alla kvitton som ska fungera som underlag för deklarationen. Visste du att du inte längre behöver spara papperskvitton? Digitala kopior är lika giltiga – så länge de är läsliga och sparas i minst sju år.
Se sedan över vilka avdrag du har rätt till, som tjänsteresor, hemmakontor, kurser eller kanske forskning och utveckling. Läs mer om specifika avdrag på Skatteverkets hemsida.
2. Kom ihåg att göra avdrag för pension
Driver du enskild näringsverksamhet? Då kan du göra avdrag för privat pensionssparande med upp till 35 % av din inkomst från näringsverksamheten. Avdraget får dock inte överstiga 10 prisbasbelopp (588 000 kr för inkomstår 2025). Sparandet måste ske i en pensionsförsäkring eller på ett pensionssparkonto.
Driver du aktiebolag? Då har du möjlighet att låta företaget spara åt dig i en tjänstepensionsförsäkring eller direktpension, vilket är avdragsgillt för bolaget. Du kan även göra av drag för privat pensionssparande i en pensionsförsäkring eller IPS, med upp till 35 % av din lön, max 10 prisbasbelopp (588 000 kr för inkomstår 2025).
Vi hjälper dig gärna se över din tjänstepension – läs mer här!
3. Kom ihåg fonder och schablonintäkter
Äger ditt företag fonder? Kom ihåg att redovisa schablonintäkten, som är 0,4 % av fondens värde vid årsskiftet. Denna intäkt förtrycks inte i deklarationen utan måste läggas till manuellt. Spara ditt årsbesked för att enkelt hitta informationen.
4. Se över möjligheten till utdelning
Äger du ett aktiebolag? Då kan det vara värt att se över om du kan ta utdelning som beskattas med 20 procent, till skillnad från lön som ofta beskattas högre. Tänk bara på att ett lägre löneuttag kan påverka till exempel pension, sjukpenning och föräldrapenning.
Hur stort utdelningsutrymme du har styrs av de så kallade 3:12-reglerna. Nya regler började gälla den 1 januari 2026, men påverkar först deklarationen 2027. I årets deklaration gäller alltså fortfarande de tidigare reglerna.
5. Undvik hög marginalskatt i enskild firma
Har du höga inkomster i din enskilda firma eller handelsbolag? Då kan du genom avdrag för periodiserings- och expansionsfonder minska din marginalskatt och jämna ut inkomster över tid. Läs mer hos Skatteverket.
6. Sist men inte minst: Blicka framåt
När deklarationen är klar är det en perfekt tid att planera framåt - och säkerställa att din verksamhet är rustad för framtiden. Se tillbaka på året som gått och reflektera över:
- Intäkter: Vilka satsningar blev lyckade förra året och vad vill du skruva på i år? Ligger er prisnivå rätt, har era marknadsföringssatsningar gett rätt resultat?
- Likviditet: Vilka nya satsningar kan stärka din verksamhet? Har ditt företag tillräckligt med resurser för att möta kommande utgifter och investeringar?
- Pensionsavsättningar: Sparar du tillräckligt för framtiden? Se över om du kan öka dina pensionsinbetalningar för att dra nytta av avdragsrätten.
