Tjänstepensionsplaner för mindre företag

Många mindre företag har svårt att komma igång med pensionssparande och därför har SPP tagit fram en enkel och paketerad tjänstepensionslösning för små och medelstora företag. Mindre företag kan med den på ett enkelt sätt starta ett pensionssparande och växla upp i takt med att bolaget växer.

Beroende på företagets storlek kan tre olika planer väljas

Basplan för ägare i aktiebolag eller anställda i mindre företag.
5-plan för företag med minst fem personer
10-plan för företag men minst tio personer

Följande delar ingår i samtliga tre planer

Ålderspension - fondförsäkring eller traditionell försäkring
Efterlevandeskydd (ingår inte automatiskt men kan väljas till individuellt)
Sjukförsäkring (arbetsgivaren kan välja om detta ska ingå i planen eller inte)
Premiebefrielse
SPPs Vårdförsäkring

Jag vill bli kontaktad för rådgivning

Läs mer i faktabladen om Basplan (85kB), 5-plan (94kB) eller 10-plan (96kB)

Frågor och svar

Varför behöver vi en tjänstepensionsplan?

Det finns flera bra anledningar till att teckna tjänstepension för dig själv och anställda:

Tjänstepension är ett viktigt komplement till den allmänna pensionen.
Sjukförsäkring är ett komplement till ersättning från försäkringskassan och ger trygghet vid inkomstbortfall.
Att erbjuda tjänstepension är en del i att vara en attraktiv arbetsgivare för anställda.
Vårdförsäkring ger anställda bättre möjlighet att fortare komma tillbaka till arbetet vid sjukdom.
Tjänstepension har skattemässiga fördelar och avdragsmöjligheter för företaget.

Vad krävs för att teckna någon av dessa planer?

Ersättningsnivån ligger inom vissa givna ramar i respektive plan och i och med den standardiserade utformningen är anslutningen till planen förenklad. Det innebär att de som ansluts till planen inte behöver lämna någon individuell hälsoförklaring

För anslutning krävs endast att den som försäkras är fullt arbetsför, det vill säga inte har varit sjukskriven i mer än 30 dagar det senaste året.

SPPs Vårdförsäkringar, som ger snabb tillgång till vård, kan lika enkelt tecknas tillsammans med Basplan, 5-plan eller 10-plan.

Planen ska omfatta samtliga ägare/delägare i företaget (AB) och/eller samtliga anställda (utan kollektivavtal).

Ägare/delägare måste äga minst en 1/3 i ett aktiebolag för att kunna teckna Basplan om inte anställda omfattas. Det är ett krav för att det ska klassas som tjänstepension. Anställda får anslutas oavsett bolagsform. Delägare som äger mindre än 1/3 räknas som anställda.

Hur går det till att teckna tjänstepensionsplan?

Arbetsgivaren ansöker om tjänstepensionsplan. Det är företaget som äger och betalar premie för sparandet och försäkringarna. Därefter kan de anställda göra egna ändringar som fondbyten och välja skydd till efterlevande.

I en ny plan får samtliga som omfattas en ålderspension med återbetalningsskydd. Sparpremien (ålderspensionspremien) placeras initialt i SPP SparaSäkra. Den kan senare enkelt bytas till någon annan av våra fonder.
Sjukförsäkring och premiebefrielse ingår till den nivå arbetsgivaren väljer.
Efterlevandeskydd kan väljas till individuellt. Kostnaden för efterlevandeskyddet avräknas från sparpremien.
Vårdförsäkring tecknas på samma ansökan, om arbetsgivaren väljer att det ska ingå.

Inom 3 månader från tecknandet kan alla som omfattas göra sina egna val rörande skydd för efterlevande utan att lämna hälsoförklaring. Läs mer om skydd till efterlevande i faktabladet. Anpassat efterlevandeskydd - SPP479 (128kB)

För att teckna tjänstepensionsplanen ska en Företagsansökan fyllas i där ni anger vilka nivåer ni önskar för tjänstepensionsavtalet samt vilka som ska omfattas. Vi rekommenderar att detta görs i samråd med en försäkringsrådgivare/förmedlare.

Vilka lönenivåer täcker tjänstepensionsplanerna?

För Basplan kan lönedeler upp till 10 inkomstbasbelopp försäkras. Är ni minst fem på företaget så kan istället en 5-plan tecknas. Den täcker lön upp till 15 inkomstbasbelopp. Är ni minst tio kan en 10-plan tecknas vilket innebär att lön upp till 30 inkomstbasbelopp ryms inom planen

Det innebär att för sparande väljer arbetsgivaren hur många procent av lönen som ska utgöra sparpremier till tjänstepension.
I sjukförsäkringen så finns det två olika valbara nivåer för hur mycket som ska utbetalas från försäkringen till den som är försäkrad vid inkomstbortfall. Den delen är också relaterad till lönen.
Den tredje delen är inte lönerelaterad, utan är ett individuellt valbart skydd till efterlevande.

SPPs Vårdförsäkring finns som tillval och ger snabb tillgång till vård. (Försäkringsgivare är DKV Hälsa)

Hur fungerar Vårdförsäkringen?

Om pensionsplanen kompletteras med SPPs Vårdförsäkring ges den som är försäkrad snabb tillgång till vård. Han eller hon får vård för de flesta typer av sjukdomar, inklusive all form av cancervård. Läs mer om SPPs Vårdförsäkringar i faktabladen.

Vårdförsäkring Grupp - SPP557 (117kB) För företag som är minst fem personer och tecknar 5-plan eller 10-plan.

Vårdförsäkring Basplan - SPP562 (123kB) För mindre företag som tecknar Basplan.

Vilken är skillnaden mellan Basplan, 5-plan och 10-plan?

Basplan kan lönedelar upp till 10 inkomstbasbelopp försäkras. Det finns i Basplan inte något krav på att det ska anslutas visst många individer till planen. Basplan riktar sig också i första hand till ägare/delägare i aktiebolag. Det gör att det finns möjlighet att göra större avsättning till sparande i Basplan.

Om företaget växer och blir (eller redan är) minst fem individer så kan ni byta till en 5-plan istället. 5-plan innehåller samma försäkringsdelar med skillnaden att lön upp till 15 inkomstbasbelopp kan försäkras.

Växer företaget ytterligare och uppgår till (eller redan är) minst 10 individer så kan ni istället välja 10-plan. I den täcks lön upp till 30 inkomstbasbelopp.

Den största skillnaden är alltså att högre lönenivåer ryms inom tjänstepensionsplanen för ett större företag.

Vad blir kostnaden för företaget?

Kostnaden beror på vilken nivå sparandet och sjukförsäkring sätts till, samt sammansättningen på de som ska försäkras, t ex antal, åldrar och lön.

Vårdförsäkringen, som även berättigar till 25 procent rabatt för sjukförsäkring och premiebefrielse i 5-plan och 10-plan, har en fast premie per person.

Till företag som tecknar 10-plan ger vi dessutom ytterligare 10 procent rabatt för sjukförsäkring och premiebefrielse.

Kontakta SPP eller en försäkringsförmedlare så får du hjälp med en offert.

Hur påverkar det företagets skatt?

Huvudregeln är att företaget får göra avdrag för premien upp till 35 procent av lönen, dock högst 10 prisbasbelopp. För de premier som betalas in till tjänstepension betalas särskild löneskatt istället för den högre arbetsgivaravgiften som gäller för lön.

Den som sedan går i pension får betala inkomstskatt när tjänstepensionen börjar betalas ut.